QUESTION : Je suis marié sous le régime de la séparation de biens. Je suis séparé de corps. J’ai 2 enfants majeurs. L’an dernier, j’ai perçu un salaire net annuel de 43 000 euros, des RCM pour 8443 euros et des Revenus fonciers pour 1905 euros. Ces derniers n’existent plus car le bien a été vendu. A 52 ans, j’ai pris un poste de professeur et j’envisage de m’arrêter de travailler dans 8 ans.
Mon patrimoine Actuel :
1) un appartement dans le sud acheté 380 000 euros +travaux 150 000 euros, le tout autofinancé.Valeur aujourd’hui 1 000 000 d’euros. Je l’ai laissé à mon ex épouse.
2) un appartement à Paris 400 000 euros
3) des contrats d’assurance vie :
contrat A: primes versées 15231 euros, date d’effet 26/08/98, valeur au 05/01 25502 euros.
contrat B : 1149502, date d’effet 15/05/00, valeur au 05/01 :378395.Un retrait partiel de 600 000 euros a été effectué pour acheter l’appartement du Sud
contrat C: primes : 60065, date d’effet : 05/09/99, valeur au 05/01 : 81638.
4) liquidités : 133 000 euros ; compte sur livret 43 000 euros
5) portefeuille titres : 217 000 euros +PEA : 80 000 euros détenus depuis 3 ans et que je souhaite quitter
6) un compte titre : 450 000 euros
7) pas de passif.J’ai laissé mon appart à Nice à mon épouse.
Mes objectifs :
Rajouter après calcul de la retraite environ 10 000 euros par mois.
La mise en vente de mon pied à terre à Paris.
LE VIAGER EST IL INTERESSANT ?
Quitter la banque et connaître les conséquences d’une sortie sur ces contrats d’assurance
Je souhaite une optimisation fiscale, sachant que mes revenus sont les mêmes + une plus value de 16 000 euros sur les valeurs mobilières.
Je souhaite connaître le montant de l’ISF .Les meubles meublants de mes 2 appart sont estimés à 25 000 euros. Les impôts locaux de Nice et sont de 3000 euros, ceux de Paris 2000 euros. ( IR+PS=11500 ).
REPONSE :
Le viager est intéressant dans la mesure où vous sortez votre patrimoine immobilier de votre assiette fiscale
Une fois sortie la nue-propriété, il se transforme en rentes viagères qu’il faut calculer mais ces rentes bénéficient d’un abattement de 50% ou voir ne sont pas imposables si il s’agit de vente à terme